Что собой представляют безналичная форма расчета. Безналичные переводы

В современном мире есть множество оплаты услуг и товаров. Давайте поговорим об этом и разберемся в том, какие системы расчетов существуют.

Определимся с терминологией

Так что же такое платежная система? Это множество организационных действий, форм, процедур, улучшающих систему денежного обращения. По сути, это огромное количество договорных отношений, правил, методик, которые дают возможность абсолютно всем участникам осуществлять финансовые операции и рассчитываться друг с другом.

Какие задачи стоят перед платежными системами?

Платежные системы выполняют ряд задач:

1. Безопасность и эффективное функционирование.
2. Надежность, которая гарантирует отсутствие каких-либо срывов в работе платежных систем.
3. Быстрая и экономная обработка потоков операций.
4. Честный подход, отвечающий всем необходимым критериям.

Вообще для любой такой системы основной функцией является обеспечение динамичного хозяйственного оборота.

Отдельные элементы платежных систем очень тесно связаны между собой. Их взаимосвязь осуществляется согласно определенным правилам, которые занесены в нормативные акты государства. Работа российской платежной системы построена на правовых документах, благодаря которым происходит ее функционирование. Они регламентируют совокупность процедур, которые нужны для работы этой структуры и осуществления переводов средств от одних контрагентов к другим.

К процедурам системы платежей можно отнести формы безналичного расчета, нормы платежных документов и все средства, используемые для связи (программное обеспечение, интернет, телефонные линии, техническое обеспечение).

Элементы платежных систем

Платежные системы состоят из следующих элементов:

1. Организации, осуществляющие денежные переводы, погашение финансовых обязательств.
2. Денежные инструменты и системы, которые обеспечивают сам перевод средств между контрагентами.
3. Договорные отношения, регулирующие правильный и четкий порядок безналичных расчетов.

Все элементы очень тесно взаимосвязаны между собой, взаимодействие их происходит по определенным правилам, закрепленным нормативно-правовыми документами. Их соблюдение обязательно абсолютно для всех участников.

Виды платежей

Согласно статье 140 ГК России, платежи на территории страны осуществляются как наличным, так и безналичным способом. Можно сказать, что все они делятся на два вида. Давайте поговорим о них подробнее.

Система наличных расчетов подразумевает оплату товаров и услуг путем из рук в руки. В повседневной жизни каждый из нас с этим сталкивается.

Оплата по безналичному расчету происходит без присутствия наличных денег, вместо этого средства кладутся на расчетный счет или электронный кошелек.

Какие есть способы расчета наличными?

Итак, есть несколько способов расплатиться живыми деньгами. Давайте их перечислим:

1. "Наличкой" в кассах, через курьеров или посредством передачи средств от заказчика исполнителю.
2. С помощью терминалов самообслуживания Qiwi, "Киберплат", "Элекснет" и многих других. Человек выбирает на экране ту услугу, которая ему нужна, и вносит банкноты в купюроприемник. В таких терминалах оплачиваются почти все услуги и даже кредиты.
3. В банкоматах, имеющих функцию приема наличности. Снова-таки выбирается нужная операция, указывается назначение платежа, вносятся купюры.
4. Оплата в банках или на почте. Большая часть людей пенсионного возраста предпочитают именно там. Для этого необходимо только предоставить или просто сообщить реквизиты получателя, а также отдать деньги кассиру.
5. Еще один популярный в стране способ оплаты - переводы (например, при помощи компаний "Золотая Корона", "Лидер"). Для их оформления нужно просто прийти в выбранное отделение, предоставить данные получателя и внести деньги.

Оплата по безналичному расчету

Безналичные расчеты могут быть контактными и бесконтактными. Остановимся на их особенностях детальнее.

1. Расчеты при помощи банковских карт с магнитной полоской - это наиболее популярный вариант в настоящее время. Однако такие стали постепенно вытеснять более защищенные карты с чипом. Чтобы совершить покупку, достаточно вставить ее в терминал или же провести ею через ридер. Потом человеку остается ввести свой пин-код, и деньги уйдут с его счета. Вот и все, товар оплачен.

2. Оплата при помощи пластика "МастерКард" или Visa. Это очень распространенный вид бесконтактной оплаты покупок. Чтобы рассчитаться, достаточно просто поднести карту к терминалу, и товар будет автоматически оплачен без указания пин-кода. Безусловно, такой вид расчетов очень удобен. Единственным недостатком является то, что сумма оплаты одной покупки не может быть более тысячи рублей. Получается, если вы хотите приобрести товар стоимостью, например, в две тысячи, то расплатиться бесконтактным способом не выйдет. Карту придется вставить в терминал и все-таки ввести пин-код. Кстати, заметим, что далеко не во всех магазинах есть соответствующие устройства.

3. Есть еще возможность расплатиться при помощи реквизитов карты. Это тоже бесконтактный способ. Наиболее часто им пользуются для оплаты интернет-покупок. Как осуществляется транзакция? Нужно ввести необходимые данные карты в поля. Это могут быть, например, фамилия, защитный код. После заполнения реквизитов еще потребуется подтвердить саму операцию. После этого денежные средства спишутся с вашего счета.

4. Платежи электронными деньгами с помощью интернет-кошельков "Яндекс.Деньги", Kiwi, Webmoney. Чтобы оплатить покупки и услуги, нужно открыть личный кошелек любых платежных систем и осуществить расчет или же перевести средства, имея реквизиты предприятия.

5. Оплата через мобильные телефоны с технологией NFS. Честно говоря, этот бесконтактный способ пока не очень популярен в России. Технология позволяет расплачиваться при помощи поднесения мобильного к специальному считывающему аппарату. Чтобы иметь возможность воспользоваться такой услугой, необходимо купить сим-карту, которая поддерживает NFS-технологию, а также поставить в телефон еще одну антенну. После этого расчеты можно производить одним касанием, приложив мобильный к терминалу. Денежные средства спишутся со счета смартфона. И хотя в РФ, как уже упоминалось, применение такой технологии пока не очень распространено, на данный момент этим способом все же можно рассчитаться в московском метро.

6. с помощью интернет-банкинга. Это тоже способ безналичной оплаты услуг и приобретений. Чтобы им воспользоваться, нужно зайти в интернет-банк, найти верную категорию, ввести реквизиты и выбрать счет для снятия средств. Операция подтверждается введением кода.

Во всем мире наиболее популярными системами расчетов являются все-таки безналичные операции. В их пользу говорит не только удобство и быстрота их проведения, но и полная безопасность при относительно небольших затратах.

Какой вид расчетов более выгодный?

Безусловно, система электронных расчетов наиболее выгода и удобна, с какой стороны ни посмотри. Она дает возможность очень быстро производить покупки, упрощает весь процесс оплаты. Более того, сокращаются затраты. Приведем простой пример, когда покупатели и продавцы находятся в разных регионах. Без применения безналичного расчета тут никак не обойтись. Однако при всех видимых выгодах внедрить его можно, только имея определенный уровень техники, культуры, образования. Исторически сложилось так, что первыми появились наличные деньги. Безналичных расчетов раньше не было, да и не могло быть. Уровень развития общества и техники просто не позволяли этого.

Сегодня же расчеты живыми деньгами характерны только для более отсталых стран. Исследования экспертов говорят о том, что в будущем безналичные платежные системы вытеснят наличные расчеты.

Для чего нужна система расчетов?

Необходимость расплачиваться по безналу в свое время привела к тому, что появилась система расчетов банков друг с другом, поскольку плательщики и получатели обслуживались разными финансовыми организациями. В России для перечислений между банками была разработана платежная система РФ. В каждой стране организовываются собственные структуры, обеспечивающие безопасный и быстрый оборот средств на территории государства. Все вместе они образуют международные системы расчетов. Благодаря этому возможны торговые отношения между различными странами, находящимися порой на разных континентах.

Вместо послесловия

В настоящее время экономика любой страны представляет собой огромную разветвленную сеть отношений большого количества входящих в него субъектов. Основой всех взаимосвязей, как ни странно, являются различные расчеты и платежи, которые были бы невозможны без четкой организации системы расчетов.

Безналичные расчеты начали использоваться для ускорения оборачиваемости средств и сокращения наличной денежной массы.

Их история началась в 1775 году в Великобритании с введением в оборот векселей и чеков. Впоследствии в каждой стране складывались свои особенности и порядки, развивались те или иные разновидности безналичных расчетов исходя из экономической ситуации.

Гражданский кодекс РФ (в редакции от 26 июля 2017 г.) определяет безналичные расчеты как платежи, осуществляемые банками (кредитными организациями) посредством перевода денежных средств либо с открытием банковских счетов, либо без их открытия. Физически процедура выглядит как запись на счетах.

Безналичные расчеты во всем мире регулируются законодательно, банковскими правилами и договорами. Они получили развитие, так как имеют преимущества с точки зрения каждого участника экономических процессов:

• государство может контролировать денежный оборот;
• банковская система расширяет кредитные возможности;
• хозяйствующие субъекты ускоряют оборот денежных средств и материальных ресурсов.

Формы безналичных расчетов

Кредитные организации проводят операции по счетам клиентов на основании расчетных документов, которые по своей сути являются:

• распоряжением плательщика (клиента банка) на списание со своего счета денежных средств и перечисление их на счет получателя;
• распоряжением получателя (взыскателя) на списание со счета плательщика (клиента банка) денежных средств и перечисление их на счет, который указал взыскатель.

В настоящее время расчетные документы предоставляются либо на бумажных носителях, либо в электронном виде.

Для каждого вида безналичных расчетов применяются определенные расчетные документы. Иными словами, под каждую форму свой документ.

В России используются следующие виды безналичных расчетов:

• платежными поручениями,
• платежными требованиями,
• чеками,
• векселями,
• аккредитивами,
• инкассовыми поручениями (инкассо),
• пластиковыми картами,
• электронными деньгами.

Форму безналичного расчета всегда выбирает клиент банка.

Правовое регулирование безналичных расчетов

Правила проведения безналичных расчетов устанавливаются Центральным Банком РФ. Особое внимание в регуляции уделяется расчетам между юридическими лицами.

Чтобы осуществить безналичный расчет юридическое лицо обязано открыть счет в банке. К физическим лицам такого требования не выдвигается. Они могут производить расчеты и без открытия счетов, что при постоянных переводах не совсем удобно.

Чтобы банк смог осуществить перевод денежных средств по поручению или требованию клиента ему полагается открыть в своем подразделении или в другом банке корреспондентский счет. Помимо этого каждый банк для проведения межбанковских расчетов открывает кор счет в Центробанке.

Клиенты банка для своих нужд открывают:

• расчетные счета (коммерческие предприятия);
• текущие счета (бюджетные предприятия).

Для юридических лиц — систематических должников (неплательщиков налогов и прочее) банки открывают специальные счета неплательщиков. Основные счета в таких случаях блокируются и средства зачисляются на эти дополнительные счета неплательщиков, с которых погашаются долги.

Принципы осуществления безналичных расчетов

• Законность. Все безналичные платежи проводятся только по обозначенным в законах схемах.
• Достаточность средств. Для проведения платежа на счету плательщика должно быть достаточно денежных средств.
• Акцепт. Списание средств со счета производится либо с согласия, либо с предварительным уведомлением держателя счета.
• Договорность. Взаимоотношения банка и владельца денежных средств заранее прописываются в договоре о сотрудничестве.
• Срочность платежа. Платеж проводится в оговоренный срок.
• Свобода выбора. Участник расчетов выбирает вид и форму платежа.

В данной статье вашему вниманию будут представлены все основные способы оплаты по безналичному расчету.

Правила безналичных расчетов

С две тысячи двенадцатого года в силу вступили новые законы, регламентирующие правила безналичных расчетов. Перед проведением операций советуем с ними ознакомиться.

Безналичный расчет – это расчет, который осуществляется без наличных денег.

Безналичный расчет может осуществляться при помощи векселей, чеков, и другими способами. Люди используют безналичный расчет в некоторых сферах хозяйственных отношений. Например, безналичный расчет используется при реализации продукции, различных работ, услуг, при получении и возврате кредитов из банка, при использовании и выплате фактических доходов.

Существуют следующие формы безналичных расчетов:

Расчет платежными поручениями,
- аккредитивная форма расчетов,
- расчеты при помощи чеков,
- расчеты платежными поручениями и требованиями
- расчеты за счет взаимных требований.

Организации сами выбирают формы безналичных расчетов. Эти формы предусмотрены в договорах, которые организация заключает с банком. В качестве участников в операциях по безналичному расчету выступают плательщики и взыскатели. А также банки, которые их обслуживают. Все операции, касающиеся банковских счетов, выполняются только на основании необходимых для этого расчетных документов.

Расчетный документ – это распоряжение, которое оформлено на электронном носителе или в письменной форме.

Различают следующие распоряжения:
- плательщика
- получателя

Требования к оформлению расчетных документов изложенв в положении Центрального банка Российской Федерации.

Виды безналичных расчетов

Денежные расчеты могут осуществляться фирмой либо наличными деньгами, либо в виде безналичного платежа.

Безналичные платежи производятся с помощью безналичного перечисления по расчетному, текущему и валютному счетам клиентов банка, системы счетов между разными банками, клиринговых зачетов взаимных требований через расчетные платы, еще с помощью чеков и векселей, которые заменяют наличные деньги. Безналичные расчеты производятся в основном через банковские, расчетные и кредитные операции. Применение этих операций помогает уменьшить расходы на денежный оборот и обеспечивает более надежную сохранность денежных средств.

Оплата по безналичному расчету

Оплата по безналичному расчету осуществляется при наличии реквизитов банка или физического лица, которому нужно перевести деньги. Оплата по безналичному расчету помогает существенно сократить время осуществления платежей.

Способы безналичного расчета:

1) Банковский перевод
2) Банковские карты
3) Электронные платежи ( , WebMoney, Деньги@Mail.ru)

Теперь вы знаете, какие существуют способы оплаты по безналичному расчету.

Безналичные платежи - особый вид платежей, при которых не используется наличных денежных средств. Все расчёты производятся перечислением средств со счёта на счёт в кредитных учреждениях или, например, способом зачета взаимных требований. Изначально вводились для облегчения и ускорения оборачиваемости капитала, а также чтобы уменьшить объём наличных. Уменьшались и издержки обращения, свойственные для наличных денег. Также безналичным платежам способствуют государственные институты - по перечисленным выше причинам (увеличение скорости оборота денежных средств плюс экономия на их обслуживании).

Безналичные расчеты и платежи

Самые первые безналичные расчёты и платежи представляли собой расчёты и платежи с помощью чеков и векселей. После были введены расчётные палаты - организации, совершающие операции между различными банками. Затем в большей части развитых стран распространились жирорасчеты как подвид безналичных расчетов (через жиробанки, коммерческие банки, сберкассы).

Безналичные расчетные операции - основной вид банковских операций. Различают инкассо, переводные, а также аккредитивные операции.

Регулируются безналичные расчёты и платежи законодательством. В России это ГК РФ (со ст. 861 по ст. 885), ФЗ «О ЦБ РФ». Также применяется федеральный закон «О банках и банковской деятельности», прочие нормативные акты.

Безналичный платеж что это

Безналичным платежом считается расчёт с помощью безналичного денежного обращения (в безналичной форме - то есть, в виде записи на соответствующем счёте). Безналичный платёж выполняется по нескольким принципам:

• в правовом поле,
• по банковским счетам,
• в соответствии с ликвидностью на уровне бесперебойного осуществления платежей,
• добровольно (с согласия плательщика),
• в определенный срок,
• с контролем над правильностью осуществления расчётов согласно порядку их выполнения,
• на договорных условиях.

Полное определение и все условия проведения таких платежей указываются в актуальном Положении о безналичных расчетах (утверждается ЦБ РФ).

Виды безналичных платежей

Изначально безналичные платежи выполнялись в виде векселей либо чеков. Сегодня применяются

• платёжные поручения и требования поручения,
• чеки, аккредитивы,
• инкассовые поручения,
• электронные платежи.

Подробный перечень расчётов (платежей) указан в соответствующем документе Банка России за 19 июня 2012 года. В Положении №383-П «О правилах осуществления перевода денежных средств» указаны все виды безналичных платежей, кроме последнего (электронных), однако также работает ФЗ за 27.06.2011 г. №161 в редакции от 23.07.2013 г. - «О национальной платежной системе». Согласно этому документу, электронные платежи (с применением электронных денег) также стали формой безналичных платежей.

Возврат безналичного платежа

По закону допускается, чтобы клиенты, обслуживающиеся в банке, отзывали свои расчётные документы. Однако на практике возврат безналичного платежа влечёт за собой целую серию процедур.

1. В случае, если деньги были перечислены ошибочно, операция проведена и средства зачислены, возврат денег по безналичному платежу совершается в судебном порядке. При этом важно доказать, что никаких услуг (при зачислении средств на счёт компании) не оказывалось.
2. Если возврат необходим клиенту магазина, возвращающему товар, то возможны несколько вариантов: перечисление нужной суммы продавцом покупателю безналичным способом (например, обратный перевод на карту), либо наличным.

Внимание. Зачастую компании, работающие в сфере торговли, заключают с банком, обслуживающим терминалы, о возможности возврата денежных средств при безналичных расчётах.

От клиента, в пользу которого необходимо осуществить возврат, обычно требуются номер расчётного счёта, наименование банка и номер корсчёта, ИНН и БИК получателя, его ФИО.

Оплата безналичным платежом

Оплату безналичным платежом осуществить можно несколькими способами: с помощью

• платёжного поручения или требования,
• аккредитива,
• инкассового поручения,
• чека (чековой книжки).

Оплата безналичным платежом осуществляется в виде перевода суммы средств со счёта отправителя на счёт получателя, который может быть как в этом, так и в другом банке. При этом платёжное поручение - самая часто используемая форма оплаты.

Платёжное требование обозначает требование получателя к плательщику об уплате определённой суммы. Применяется для удобства оплаты безналичным платежом за товары и услуги. Плательщик должен предоставить акцепт (согласиться оплатить сумму) либо отказаться - тогда требование возвращают без исполнения.

Инкассовое поручение выставляют госорганы - по решению суда.

Аккредитив - обязательство совершить платёж по предъявлении получателем определённых документов (акты, документы о поставке).

Прием безналичных платежей

Приём безналичных платежей выполняется несколькими способами: либо зачислением на счёт организации через банк, либо посредством терминала (ККТ, банковский пинпад). Кроме того, сегодня организации стараются максимально автоматизировать перечисление средств, чтобы исключить ошибки и «человеческий фактор». Комиссия при безналичном расчёте, в отличие от платёжных систем, берущих до 5%, составляет 0%. Для приёма платежей безналичным способом организации решают несколько задач:

Оформление счетов и договоров (по желанию),

Контроль зачисления средств,

Оформление закрывающих документов.

Для приёма платежей нужны ИНН организации, номер расчетного счета, БИК обслуживающего плательщика банка, юридический и почтовый адрес.

Проблемы безналичных платежей

Основные проблемы безналичных платежей - это:

• сложность налаживания расчётно-платёжной системы,
• риски, возникающие в связи с проведением платежей,
• наличие неплатежей (их изменения влияют на дефицит бюджета),
• скорость осуществления платежей (в том числе учитывая сбои и задержки, ошибки, допускаемые как отправителями и получателями средств, так и самими расчётными центрами),
• очерёдность платежей и её регулирование, наносящее ущерб другим кредиторам,
• недостаточность развития нормативно-правовой базы для совершения безналичных платежей (по вексельным и аккредитивам).

Кроме того, предприятия несут ответственность за соблюдение кредитных договоров, а также установленной расчётной дисциплины. Если организация не выполняет обязательств по расчётам, его могут объявить неплатёжеспособным.

Учет безналичных платежей

При расчётах между организациями в виде безналичных платежей (путем перевода со счёта на счёт) возникает необходимость в учёте безналичных платежей с помощью специальных расчетных документов. Они являются основанием для расчёта, и могут оформляться в виде распоряжения:

• плательщика (это может быть как клиент, так и сам банка),
• получателя средств, или взыскателя.

Предприятия сами определяют подходящие формы документов для учёта безналичных платежей, обязательно только наличие реквизитов -

• наименования предприятия,
• номера документа,
• наименование банка-плательщика, МФО, РКЦ, номера расчётного счета,
• наименования получателя, банка-получателя, его реквизитов.

Учет таких операций выполняется с использованием счёте 51 «Расчетные счета» (как поступление на дебете, так и выбытие на данного счёта).

Основанием либо первичным документом для учёта является выписка банка или платежное поручение. Это справедливо для разных видов платежей:

• поступления денег в оплату услуг или товаров,
• сдачи наличных на расчётный счёт,
• получения авансовых средств,
• поступление в уставный капитал,
• оплаты счетов поставщиков, организаций-подрядчиков,

перечислений в бюджет обязательных платежей, взносов в ПФР и другие организации (ФСС, ФФОМС, ТФОМС).

Понятие и значение расчетных правоотношений

Расчеты осуществляются либо непосредственно между сторонами возмездного имущественного отношения, либо с участием дополнительного субъекта — кредитной организации. Расчетные отношения регламентируются нормами различных отраслей права, в первую очередь, нормами финансового и гражданского права, которые в совокупности образуют комплексный институт права.Важнейшими нормативными актами, регулирующими данную сферу общественных отношений, являются Гражданский кодекс РФ (ст. 861-885), федеральные законы «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», «О банках и банковской деятельности», различные нормативные акты Президента и Правительства РФ и нормативные акты Банка России.

Безналичное обращение

Для осуществления безналичных расчетов открываются счета клиентов и заключается договор между банком и клиентом.

Для проведения межбанковских безналичных расчетов банки открывают в других банках корреспондентские счета. Кроме того, для проведения межбанковских расчетов и других операций каждый банк имеет в ЦБ РФ корреспондентский счет.

• расчетный счет . Он открывается коммерческими и , которые осуществляют свою деятельность по принципу самоокупаемости. В случае открытия нескольких расчетных счетов выделяется один из них, который будет называться «расчетный счет по основной деятельности»;
• текущие счета . Открываются юридическими лицами, предприятиями, организациями, учреждениями, финансирование деятельности которых идет из бюджета. Это некоммерческие организации (школы, институты и т. д.);
• для организаций и юридических лиц , которые систематически являются должниками по уплате налогов, открывается счет неплательщика по налогам дополнительно к имеющимся счетам. В этом случае операции по расчетному счету и текущим счетам прекращаются, и все поступления отражаются на счете неплательщика налога. С этого счета погашаются долги по налогам.

• по распоряжению владельца;
• без распоряжения владельца счета, но только в тех случаях, которые предусмотрены законодательством, т. е. в бесспорном порядке;
• между плательщиком и получателем;
• между банком и плательщиком.

Процедура списания средств со счета предполагает применение расчетных договоров. Формы расчетных договоров устанавливаются положением, утвержденным ЦБ РФ.

Оплата со счета производится в пределах остатка на нем денежных средств. Но если банк и клиент заключают договор о кредите, то банк берет на себя обязательство в некоторых пределах оплачивать платежные документы клиента при отсутствии остатка денежных средств на счете, т. е. кредит.

Расчетные документы

Банки осуществляют операции по счетам на основании расчетных документов.

Расчетный документ представляет собой оформленное в виде документа на бумажном носителе или, в установленных случаях, электронного платежного документа:

• распоряжение плательщика (клиента или банка) о списании денежных средств со своего счета и их перечислении на счет получателя средств;
• распоряжение получателя средств (взыскателя) на списание денежных средств со счета плательщика и перечисление на счет, указанный получателем средств (взыскателем).

• чеки;

Расчетные документы на бумажном носителе оформляются на бланках документов, включенных в Общероссийский классификатор управленческой документации ОК 011-93 (класс «Унифицированная система банковской документации»).

Расчетные документы, используемые при действующих формах расчетов, принимаются банком к исполнению только при их соответствии стандартизированным требованиям и, следовательно, обязательно должны содержать следующие данные:

• наименование расчетного документа;
• номер расчетного документа, число, месяц, год его выписки;
• наименование плательщика, номер его счета в банке, наименование и номер банка плательщика;
• наименование получателя средств, номер его счета в банке, наименование и номер банка получателя средств; назначение платежа (в чеке не указывается); сумма платежа (цифрами и прописью).

Для совершения платежей расчетные документы печатаются в нескольких экземплярах исходя из потребностей участников расчетов. Первый экземпляр расчетного документа должен быть обязательно подписан должностными лицами, имеющими право распоряжаться счетом в банке и иметь оттиск печати. Списание средств со счета плательщика производится только на основании первого экземпляра расчетного документа.Второй экземпляр является копией.

Расчетные документы принимаются банком к исполнению в течение операционного дня банка.

Срок действия расчетных документов ограничен и составляет 10 дней, не считая дня его подписания.

Допускается, что клиент банка может отозвать свои расчетные документы.

Установлены сроки прохождения платежей через банки:

• 5 дней между субъектами РФ;
• 2 дня внутри одного субъекта.

Гражданский кодекс РФ в ст. 862 устанавливает наиболее распространенные формы безналичных расчетов. Безналичные расчеты между хозяйствующими субъектами могут производиться в следующих формах: платежными поручениями, по аккредитиву, чеками, расчеты по инкассо, векселями .

Формы безналичных расчетов

Формы безналичных расчетов устанавливаются . Клиенты банка самостоятельно выбирают применяемые формы расчетов, что отражается в договоре с банком.

В современных условиях на основании действующего положения ЦБ РФ от 3 октября 2002 г. № 2-П «О безналичных расчетах в Российской Федерации» (в ред. от 2 марта 2008 г.) в России действуют следующие формы безналичных расчетов:

• расчеты платежными поручениями;
• расчеты по аккредитиву;
• расчеты чеками;
• расчеты по инкассо.

Формы безналичных расчетов применяются клиентами кредитных организаций (филиалов), учреждений и подразделений расчетной сети Банка России, а также самими банками.

Формы безналичных расчетов избираются клиентами банков самостоятельно и предусматриваются в договорах, заключаемых ими со своими контрагентами.

В рамках форм безналичных расчетов в качестве участников расчетов рассматриваются плательщики и получатели средств (взыскатели), а также обслуживающие их банки и банки-корреспонденты.

Ответственность банков и их клиентов за нарушение расчетной дисциплины

И несут ответственность за нарушение правил совершения расчетных операций в соответствии с действующим законодательством. Имущественная ответственность между банком и его клиентом определяется нормативными актами и договорами между банком и его клиентом. К нормативным банкам следует отнести законодательные акты, а также правила, издаваемые . Штрафные санкции могут быть применены только при наличии договорных отношений между банком, допустившим нарушение, и предприятием-клиентом. В соответствии с п. 30 Закона о банках и банковской деятельности отношения между Банком России, и их клиентами осуществляются на основе договоров, если иное не предусмотрено федеральным законом.

В договоре должны быть указаны процентные ставки по кредитам и вкладам (депозитам), стоимость банковских услуг и сроки их выполнения, в том числе сроки обработки платежных документов, имущественная ответственность сторон за нарушения договора, включая ответственность за нарушение обязательств по срокам осуществления платежей, а также порядок его расторжения и другие существенные условия договора.

Порядок открытия, ведения и закрытия банком счетов клиентов в рублях и иностранной валюте устанавливается Банком России в соответствии с федеральными законами.

Участники кредитной организации не имеют каких-либо преимуществ при рассмотрении вопроса о получении кредита или об оказании им иных банковских услуг, если иное не предусмотрено федеральным законом.

Предприятие несет прямую ответственность за несоблюдение кредитных договоров и расчетной дисциплины. Предприятие, систематически не выполняющее свои обязательства по расчетам, может быть объявлено неплатежеспособным. Об этом сообщается основным поставщикам товарно-материальных ценностей и вышестоящему органу.